如何测算流动资金需求?
1、扩大指标估算法简便易行，但准确度不高，一般适用于项目建议书阶段的流动资金估算，具体计算公式为：年流动资金额=年费用基数×各类流动资金率；年流动资金额=年产量×单位产品产量占用流动资金额。
2、银监会《流动资金贷款需求量的测算参考》计算公式是：营运资金量-上年度销售收入×(1-上年度销售利润率）×(1预计次数）。其中，营运次数=360/(存货周转天数应收账款周转天数-付账款周转天数预付账款周转转天数）。
3、流动资金贷款需求量的测算参考 流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额（即流动资金缺口）确定。
会计报表反映资金缺口怎么填写
购买股票后应收的包括在股票价格中的已宣告发放的股利；其他各种应收、暂付款项。其他应收款是资产类科目。
财务报表填写方式如下：首先确定季度财务报表要填哪些项目，如资产负债表，利润表，现金流量表等。确定每个报表应填的各项数据以及期末余额，来确定季度末余额。依次分别计算填列。
资产负债表的填写方法：资产类货币资金项目，根据现金、银行存款、其他货币货金等账户期末余额填列。资产类存货项目，根据材料采购、材料成本差异、生产成本等账户期末余额填列。
，综合应用以上的方法填列 如资负债表中的存货需要根据原材料 库存商品，委托加工物质，周转材料在途物资 等总账科目期末余额的分析汇总数，再减去 存货跌价准备科目余额后的净额填列。
做资金报表及时反映资金流向的方法是： 资金报表需要进行每日的资金收付的登记，方能准确无误的反应资金流向； 资金流是指用户确认购买商品后，将自己的资金转移到商家账户上的过程。
从财务报表中如何解释企业资金来源数值及资金型别
报表中无法看出资金来源，只能看报表日的金额。
企业的资金来源除销售收入外，主要是投资人投入资本、向金融机构借款、其他单位（个人）借款等。看资产负债表的右边（负债及所有者权益）。
（二）资产负债表拿到资产负债表的第一件事，就是看资金的来源，第二件事是看资产的分布，第三就是前后期做对比分析，这样可以判断，企业的资产结构，财务风险的高低是否合理。
我国企业资产负债表、利润表各项目数据的来源，主要有：根据总账科目余额直接填列。根据总账科目余额计算填列。根据明细科目余额计算填列。根据总账科目和明细科目余额分析计算填列。根据科目余额减去其备抵项目后的净额填列。
转:如何从报表分析流动资金缺口
1、结算模式为从上游企业购进成品油再批发给下游企业，上游企业结算周期最长为30天。下游企业中壳牌提前一周付款；石化企业预付70%-80%，其余款项货到五日内支付；加油站的结算方式为油到后一周结算。
2、银行决定是否向你公司提供流动资金贷款、或承兑汇票授信，方法有很多，但其中之一，就是要根据你公司的财务报表，测算流动资金缺口。这是一项硬指标。
3、未来资金流向应给和经济环境和公司的经营策略有关，而财务报表只是反映已经发生了的事项，而人们一般根据财报来分析，是根据在可预见的未来期间，公司将按照现行的政策经营下去，所以可以参照现在的数据来估计未来的发展。
